A、 如果你有工作，并且连续工作1年以上，打卡工资6000元，有社保公积金，某P2P公司可以提供工薪贷（无抵押无担保）解决方案，额度72000元，等额本息2分38，可借36期，每月还3716.6元；
B、 如果你有小汽车，并且是全款或者按揭已还完，车辆评估价值12万元，某公司提供车抵贷解决方案，额度72000元，等额本息1分28，可借36期，下款时收抵押GPS等费用2000元，手续费5个点3600元，每月还2921.6元；
C、 如果你有房子，并且是全款或者按揭已还完，房子评估价值120万元，某公司提供房抵贷解决方案，额度720000元，等额本息7厘，可借36期，手续费3个点，21600元，每个月还25040元；
D、 如果你有信用卡，额度为2万元，所属银行提供现金贷解决方案，额度72000元，等额本息8厘5，可借36期，每个月还2540元；
E、 如果你属于“三无人员”,上述条件都不满足，某公司提供信贷解决方案，额度1000元，可借7天，到账700元，到期还1000元。
如果愿意接受其中一种或几种方案，但当小编告诉你这几种方案的真实利率时，你还敢借吗？
OK，回答我们今天的正题，如何计算实际利率。小编在头条的第一篇文章里写了如何计算利率（可点右上角关注老百姓身边的金融，了解更多资讯），各位朋友，请注意“实际”两字之差，那篇文章都是讲的标准利率，不涉及到实际借贷中的“砍头息”、收“手续费”等各种名义的前置费用，那么，如何计算借款中有这些费用的实际利率呢？
计算利率的神奇函数，IRR,该你登场了，先来个“自我介绍”吧。
IRR函数（内部收益率函数），不同还款方式因为占用本金的时间不同，所以在转化成以一年到期还本付息方式计算的"实际利率"时，需要计算本金的时间成本。而IRR函数就是帮助我们对比资金间时间成本的工具。
IRR的完整格式是： =IRR（现金流，预估值），其中的预估值用的时候忽略。现金流是一组连续，包含初始现金流，以及固定时间单位现金流的数值组。IRR公式通过计算现金流，得出在这个时间单位的实际利率。
比如固定时间单位是月，计算出的就是月利率，固定时间单位是天，计算出的就是一天的利率。最终我们把它们转化成年利率，才算是完成全部计算。
现在就用IRR来算下A方案的实际年利率。打开EXCEL 表，找到IRR函数。IRR(初始现金流：固定时间单位现金流)= IRR(72000：-3716.6)= IRR(C1：C37)=3.83%，实际年利率=3.83%*12=45.96%
这个利率高吗？我相信大家都有自己的判断。接着看B方案。同样用IRR函数计算，但要注意的是B方案涉及到“砍头息”、收“手续费”等各种名义的前置费用，先计算同样的利率不收前置费用的实际利率。（图片略）
IRR(初始现金流：固定时间单位现金流)= IRR(72000：-2921.6)= IRR(C1：C37)=2.21%，实际年利率=2.21%*12=26.52%
有收前置费用时，在计算初始现金流是必须扣除，初始现金流为72000-2000-3600=66400计算如下：
IRR(初始现金流：固定时间单位现金流)= IRR(66400：-2921.6)= IRR(C1：C37)=2.73%，实际年利率=2.73%*12=32.76%
B方案的实际利率在有无前置费用方面差别很大，所以贷款时不仅要看利率还要看是否收前置费用。
C,D方案计算跟B类似，这里略过（有不会的朋友可私信我），重点讲讲E方案。1000元，可借7天，到账700元，到期还1000元。这个方案不用IRR函数就可简单算出来。因为实际到账只有700元，相当于贷700元，300元利息，期限只有7天，平均每天42.85元，日利息=42.85/700=6.12%，年化=6.12%*365=2233.8%
吓人不？这就是传说 中的“高炮”，也就是“超利贷”。很多朋友说，只借700，还1000很容易还上。但事实上，借这个短期小金额的人大多数在7天之内很难还上，不得不继续找类似的平台借新还旧，超高利率加利滚利，借几个平台之后就无法停止，如果还不上了，催收就像影子一样，无时不在，让人崩溃，全国有许多借了高炮自杀的例子。
按着我们国家的法律，实际利率（所有涉及到借贷案件，利率都必须计算成实际利率）超过36%（3分）的为高利贷，朋友们，上面几种方案的实际利率有多少都应该清楚了吧？所以，珍惜生命，远离高利贷，隔离超利贷！
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